개인연금저축과 IRP 차이점과 장약점 비교(공제한도와 납입금액 투자순서)

개인연금저축과 IRP 차이점과 장약점 비교(공제한도와 납입금액 투자순서)

오늘은 연금저축과 IRP의 장단점에 대해 조회해보고 어떤 상황에 있는 사람들이 가입해야 하는지 그리고 나는 가입하면 어떻게 운용할 지 알아보고자 합니다. 장점1. 세금공제 연금저축펀드와 IRP는 합산 900만원까지 세액공제가 됩니다. 총 급여액 기준 5,500만원 이하이면 16.5, 총 급여액 기준 5,500만원 초과시 13.2 로 세금공제 해줍니다. 즉, 연간 최대 148만5,000원 아니면 118만 8,000원의 세액공제를 통해 돈을 환급받을 있습니다.

금융상품 어디에도 볼 수 없는 원금이 보장되며 16.5 혹은 13.5의 수익률을 주는 상품입니다. 2. 과세이연 여기서 과세이연이란 세금을 내는 시점을 연기하는 것을 말합니다. 즉, 납부하지 않는 것이 아니라 나중에 낸다는 이야기입니다.

ETF 매매

세 번째는 상장되어 있는 펀드 바로 ETF입니다. IRP는 2012년부터 연금저축은 2017년부터 ETF를 매매할 수 있게 되어 있습니다. 그래서 이미 많은 투자자들이 연금 운용에 ETF를 활용하고 있고 아마 지금 투자를 시작하시는 분들도 ETF를 가장 염두에 두고 계실 겁니다. ETF가 갖고 있는 상품의 장점과 연금계좌라는 계좌의 혜택이 합해지게 되면 장점과 혜택이 만나 시너지가 발생하면서 노후를 위한 효과적인 장기투자가 가능해집니다.

저희가 해외투자를 할 때 국내에 상장된 해외투자 ETF를 많이 활용하잖아요 이것은 국내주식만 들어있는 ETF와는 달리 매매차익에 에 대해 15.4의 배당 소득세가 과세가 됩니다. 이걸 연금저축과 IRP 내에서 매수를 하면 배당 소득세가 모두 인출될 때까지 과세이연이 되고 후에 연금소득세로 내게 됩니다.

투자가능 상품과 위험 요소가 있는 자산 투자 비율

연금저축펀드, 연금저축신탁, 연금저축보험을 통칭하여 연금저축계좌라고 합니다. 연금저축신탁과 연금저축보험은 안전자산인 채권에 투자하고 금리에 따라 이자를 주기 때문에 원금이 보장되는데 연금저축펀드는 100 ETF 및 펀드와 같은 실적 배당형 위험자산에 투자할 수 있어 시장 등락에 따른 성과에 따라 원금에 변동이 있을 수 있습니다. 연금저축신탁은 없어졌기 때문에 현재는 가입할 수 없습니다. 그리고 연금저축보험도 원금이 보장된다고 했지만 장기간 가입하는 경우는 상관없지만 가입한지 얼마 안되어 해지하면 보험유지를 위한 사업비등을 공제하고 지급하기 때문에 원금 손실이 발생할 수도 있습니다.

IRP는 예금, ETF, 펀드 등 여러가지 상품에 투자가 가능하지만, 위험 요소가 있는 자산 편입비중을 70 이하로 유지해야 하고, 원리금이 보장되는 예금과 같은 안전자산에는 30 이상 투자를 유지해야 합니다.

연금저축과 IRP의 차이점

연금저축과 IRP의 가장 큰 차이점은 가입 대상이 다르다는 점입니다. 연금저축은 누구나 가입이 가능하지만 IRP의 경우 소득액이 있어야만 가입이 가능합니다. 근로소득 뿐만 아니라 증빙만 가능하다면 사업이익 등 종합소득자 역시 가입이 가능합니다. 두번째로 큰 차이점은 세액공제가 가능한 한도입니다. 연금저축은 600만원, IRP는 900만원으로 절세혜택만 놓고 본다면 IRP만 납입하는 것이 훨씬 유리합니다.

IRP는 중도인출 아니면 담보대출이 불가능한 반면 연금저축은 언제나 해지가 가능하며 담보대출이 가능합니다. 하지만 55세 이전에 해지하게 될 경우 16.5의 세금이 부과되기 때문에 해지가 장점이라고 하기에는 어려움이 있습니다. 퇴직연금 상품을 가입하는 분들의 목적 중 하나는 자신이 납입한 퇴직금을 직접 운용하여 상품에 투자하기 위해서입니다.

연금개시 및 수령 시 고려사항

연금저축과 개인형 퇴직연금IRP은 회사재직 여부와 상관없이 무관하게 만 55세 이상이고 가입기간이 5년 이상이면 연금을 수령할 수 있습니다. 연금저축과 IRP는 연금수령 기간은 10년 이상, 수령액은 연 1천200만원 이내로 조정하는 것이 세제 혜택을 더 받을 수 있어 유리합니다. 그 이유는 연금저축의 수령 기간이 10년 이하이면 연금소득세 3.3sim5.5가 아닌, 세율이 높은 그 외 소득세 16.5가 부과됩니다.

그리고 연금저축의 수령액은 연간 1,200만원을 초과하면 종합소득세 6.6sim49.5가 적용되기 때문입니다. 연금저축과 IRP는 노후 준비와 절세를 동시에 진행하여 진행하여 할 수 있는 유용한 상품입니다. 하지만, 연금저축과 IRP에 납입한 금액은 55세 이후에 10년 이상 분할하여 수령해야 세제 혜택면에서 유리하고, 중도해지나 일시 수령 시에는 소득세가 부과됩니다.

자주 묻는 질문